Qué deudas se cancelan con la Ley de Segunda Oportunidad y cuáles no

Actualizado el 2026-09-02

La exoneración cancela el «pasivo insatisfecho»: lo que quede sin pagar tras la liquidación o el plan de pagos. Pero la ley deja fuera algunas deudas y limita otras. Conviene saberlo antes de empezar, porque cambia el cálculo de si compensa.

Deudas que se cancelan

• Préstamos personales, tarjetas de crédito y revolving, minicréditos y líneas de crédito.
• Deudas con fondos de recobro que compraron tu deuda.
• Facturas impagadas de telefonía, luz, gas, alquileres atrasados y comunidades de propietarios.
• Deudas con particulares y con empresas por contratos.
• Avales personales de préstamos de terceros o de sociedades.
• La parte de la hipoteca no cubierta por la venta del inmueble.
• Deudas con Hacienda y Seguridad Social hasta el límite legal.

Deudas que no se cancelan

• Pensiones de alimentos de hijos o cónyuge.
• Responsabilidad civil derivada de delito y multas y sanciones penales o administrativas graves y muy graves.
• Salarios de los últimos 60 días de los trabajadores del deudor autónomo.
• Deudas con garantía real (hipoteca, prenda) dentro del valor de la garantía.
• Costas y gastos del propio concurso.
• La deuda pública que exceda de 10.000 € con Hacienda y de 10.000 € con la Seguridad Social.

El límite con Hacienda y Seguridad Social

Con cada una de las dos administraciones se exoneran hasta 10.000 €: los primeros 5.000 € en su totalidad y, del resto, el 50 % hasta completar el máximo. Ejemplo: 14.000 € de deuda con Hacienda. Exonerable: 5.000 + 50 % de 9.000 = 9.500 €. Quedan 4.500 € pendientes, que hay que aplazar. Este límite es uno de los puntos más criticados de la reforma y el que más condiciona a autónomos.

Qué pasa con la vivienda

Si tienes vivienda con hipoteca, hay dos caminos:

• Liquidación: se vende; con el precio se paga la hipoteca y lo que sobre va a los demás acreedores; la deuda restante se exonera.
• Plan de pagos: conservas la vivienda si sigues pagando la hipoteca y su valor no supera en exceso la deuda garantizada, con un plan de hasta cinco años para el resto de acreedores.

Deudas contraídas justo antes

Pedir préstamos o usar tarjetas cuando ya sabías que no podrías pagar puede considerarse mala fe y hacer que el juzgado deniegue la exoneración. Los acreedores pueden oponerse por este motivo. Si has firmado créditos en los últimos meses, cuéntaselo al abogado desde el principio.