Plan de pagos o liquidación: las dos vías de la Segunda Oportunidad

Actualizado el 2026-09-02

Desde la reforma de 2022 hay dos caminos para la exoneración. En uno se liquida el patrimonio y las deudas restantes se cancelan de inmediato; en el otro se conservan los bienes a cambio de un plan de pagos de tres a cinco años. Elegir bien depende de qué bienes tienes y de cuánto valen frente a las deudas.

Exoneración con liquidación

• El administrador concursal vende los bienes (vivienda, vehículos, inversiones) y reparte el precio entre los acreedores por su orden.
• Si no hay bienes, se tramita como concurso sin masa: sin administrador (salvo que lo pidan acreedores con al menos el 5 % del pasivo) y con exoneración en pocos meses.
• Al terminar, el juez concede la exoneración definitiva del pasivo insatisfecho, salvo las deudas excluidas por ley.
• Ventaja: rapidez y cierre completo. Inconveniente: se pierden los bienes, incluida la vivienda.

Exoneración con plan de pagos

• El deudor conserva sus bienes y presenta un plan para destinar durante tres años (cinco si se conserva la vivienda habitual o si el juez lo considera necesario) sus ingresos disponibles al pago de los acreedores.
• Se concede una exoneración provisional al aprobar el plan; la definitiva llega al cumplirlo.
• El plan no exige pagar un porcentaje concreto de la deuda: se calcula sobre lo que sobra de tus ingresos tras los gastos necesarios de la familia.
• Los acreedores pueden oponerse al plan si demuestran que la liquidación les daría más; por eso funciona sobre todo cuando los bienes valen poco frente a las deudas.
• Ventaja: se conserva la vivienda y la actividad. Inconveniente: años de disciplina y supervisión.

Cómo se calcula la cuota del plan

Ingresos netos de la unidad familiar menos gastos de vivienda (hipoteca o alquiler), suministros, alimentación, transporte, educación y salud, con referencia al mínimo vital. El resto va al plan. Ejemplo: ingresos de 2.200 €, gastos necesarios de 1.850 € (incluida la hipoteca): cuota de 350 € durante 60 meses, 21.000 €. Si la deuda ordinaria es de 80.000 €, el resto se exonera al cumplir.

Cuándo conviene cada una

Incumplimiento del plan

Si dejas de pagar por causa ajena a tu voluntad (despido, enfermedad) y has cumplido una parte sustancial, puedes pedir al juez que conceda igualmente la exoneración definitiva. Si el incumplimiento es imputable (ocultar ingresos, endeudarse de nuevo), se revoca la exoneración provisional y los acreedores recuperan sus derechos.

Qué mirar antes de decidir

Valor real de la vivienda frente a la hipoteca, ingresos previsibles a tres o cinco años, deudas no exonerables que habrá que pagar en cualquier caso, y coste del procedimiento en cada vía. Un abogado concursalista hace este cálculo en la primera consulta; el comprobador de requisitos de este sitio da una primera orientación sobre la modalidad.